After Tax Canada / CELI vs REEREnglish version
Calculateur CELI vs REER (2026)
Un REER économise de l'impôt maintenant et est imposé au retrait; un CELI ne donne aucune déduction, mais sort libre d'impôt. Entrez le montant que vous voulez épargner, votre salaire et votre province, un rendement supposé et le taux d'imposition prévu à la retraite pour voir quel compte laisse le plus après impôt, avec les mêmes dollars déboursés, dans chaque province et au Québec.
Québec · 2026
0 $à peu près équivalents après impôt après 20 ans, avec les mêmes dollars déboursés
Impôt économisé maintenant (REER): 3 607 $
Mêmes dollars, deux comptes
| REER | CELI | |
|---|---|---|
| Montant investi | 10 000 $ | 6 393 $ |
| Impôt économisé maintenant | 3 607 $ | 0 $ |
| Valeur avant l'impôt sur le retrait | 26 533 $ | 16 963 $ |
| Impôt sur le retrait | 9 570 $ | 0 $ |
| Valeur après impôt | 16 963 $ | 16 963 $ |
Quand le taux à la retraite égale le taux effectif actuel sur la cotisation, les deux côtés sont exactement à égalité : la déduction REER maintenant et l'impôt plus tard s'annulent, et le plus petit placement CELI après impôt atteint la même valeur après impôt.
Comment la comparaison est calculée
La cotisation REER est le plein montant avant impôt. L'impôt économisé maintenant est la différence calculée par le moteur : l'impôt sur le revenu à votre salaire moins l'impôt sur le revenu à votre salaire moins la cotisation, impôt fédéral et provincial seulement, car les cotisations REER ne changent ni le RPC, ni l'AE, ni le RQAP. La cotisation CELI est ce coût déboursé : le montant avant impôt moins l'impôt économisé. Les deux côtés fructifient au même rendement annuel supposé pendant le même nombre d'années. Le retrait REER est imposé en entier au taux de retraite que vous entrez; le retrait CELI est libre d'impôt. La comparaison suppose que la cotisation REER est dans vos droits de cotisation disponibles; une cotisation au-delà de vos droits n'économise aucun impôt cette année sur la partie excédentaire.
Les nouveaux droits CELI en 2026 sont de 7 000 $ par année, et les droits inutilisés se reportent; les retraits redonnent des droits le 1er janvier de l'année suivante. Les nouveaux droits REER sont de 18 % du revenu gagné de l'année précédente jusqu'à 33 810 $ pour 2026, plus les droits inutilisés, et le chiffre exact figure sur votre avis de cotisation de l'ARC.
Faites fructifier votre revenu net
Votre paie n'est que la moitié de l'histoire. Voici les types de comptes que les Canadiens utilisent pour faire travailler leur argent après impôt. Ce qui suit est de l'information factuelle, pas un conseil financier.
Compte d'épargne à intérêt élevé
Un compte d'épargne qui verse un taux plus élevé qu'un compte chèques. L'argent reste disponible et rapporte des intérêts.
Offres de partenaires à venir
Compte de placement
Un compte pour acheter des placements comme des FNB et des actions. Il peut être enregistré (CELI, REER, CELIAPP) ou non enregistré.
Offres de partenaires à venir
Compte bancaire
Un compte chèques pour les dépenses quotidiennes et le paiement des factures, souvent jumelé à des produits d'épargne et de crédit.
Offres de partenaires à venir
Nous évaluons des fournisseurs canadiens. Lorsque des offres apparaîtront ici, elles seront clairement identifiées.
Divulgation : si des offres de partenaires sont affichées ici à l'avenir, elles seront clairement identifiées et nous pourrions toucher une commission. Les descriptions de comptes sont de l'information factuelle, pas un conseil financier.
Autres calculateurs
Exemples concrets, 10 000 $ à 5 % pendant 20 ans
| Salaire · taux à la retraite | Impôt économisé maintenant | REER après impôt | CELI après impôt | Devant de |
|---|---|---|---|---|
| Québec · salaire de 100 000 $ · retraite 36,1 % (taux actuel) | 3 607 $ | 16 963 $ | 16 963 $ | Égalité |
| Québec · salaire de 100 000 $ · retraite 20 % | 3 607 $ | 21 226 $ | 16 963 $ | REER 4 263 $ |
| Québec · salaire de 100 000 $ · retraite 50 % | 3 607 $ | 13 266 $ | 16 963 $ | CELI 3 697 $ |
| Ontario · salaire de 100 000 $ · retraite 20 % | 2 991 $ | 21 226 $ | 18 598 $ | REER 2 629 $ |
Mêmes dollars déboursés dans les deux comptes · le rendement est une hypothèse, pas une prévision · tables d'impôt 2026 · vérifiées 2026-09-20 · comment nous calculons
FAQ
Quelle est la différence entre un CELI et un REER, en une phrase?
Une cotisation REER est déduite de votre revenu imposable maintenant et imposée en entier au retrait, tandis qu'une cotisation CELI ne donne aucune déduction, mais fructifie et sort libre d'impôt.
Pourquoi la colonne CELI investit-elle moins que la colonne REER?
La comparaison utilise les mêmes dollars déboursés, pas le même montant affiché. Sur un montant de 10 000 $ avant impôt à un salaire de 100 000 $ au Québec, la cotisation REER économise 3 607 $ d'impôt maintenant, donc elle coûte vraiment 6 393 $ de votre poche. Le côté CELI investit donc 6 393 $ : exactement l'argent que vous déboursez. Comparer 10 000 $ dans les deux comptes comparerait 10 000 $ avant impôt avec 10 000 $ après impôt, ce qui n'est pas le même sacrifice.
Quand le REER l'emporte-t-il?
Quand votre taux d'imposition à la retraite est plus bas que votre taux effectif sur la cotisation maintenant. Sur l'exemple québécois, le taux effectif sur la cotisation de 10 000 $ est de 36,1 %. À un taux de retraite de 20 % sur 20 ans à 5 %, le REER atteint 21 226 $ après impôt contre 16 963 $ pour le CELI, donc le REER est 4 263 $ devant : la déduction a été prise à 36,1 % et le retrait est imposé à seulement 20 %.
Quand le CELI l'emporte-t-il?
Quand votre taux d'imposition à la retraite est plus élevé que votre taux effectif sur la cotisation maintenant. Sur le même exemple à un taux de retraite de 50 %, le REER atteint 13 266 $ après impôt contre 16 963 $ pour le CELI, donc le CELI est 3 697 $ devant : le retrait est imposé à 50 % alors que le retrait CELI est libre d'impôt. Quand les deux taux sont égaux, les côtés sont exactement à égalité : sur l'exemple, les deux atteignent 16 963 $ après impôt.
Combien de droits ai-je dans chaque compte?
Les nouveaux droits CELI en 2026 sont de 7 000 $ par année, les droits inutilisés se reportent, et les retraits redonnent des droits le 1er janvier de l'année suivante. Les nouveaux droits REER sont de 18 % du revenu gagné de l'année précédente jusqu'à 33 810 $ pour 2026, plus les droits inutilisés, moins tout facteur d'équivalence, et le chiffre exact figure sur votre avis de cotisation de l'ARC. Ce calculateur suppose que la cotisation REER est dans vos droits disponibles; une cotisation au-delà de vos droits n'économise aucun impôt cette année sur la partie excédentaire.
Un retrait REER est-il vraiment entièrement imposable?
Oui. Chaque dollar retiré d'un REER compte comme un revenu imposable l'année où il sort, y compris la croissance, et c'est pourquoi le taux de retraite de ce calculateur s'applique à toute la valeur future. Un retrait CELI n'est pas du tout compté comme un revenu imposable, et c'est aussi pourquoi il n'augmente pas votre revenu imposable l'année du retrait. La retenue d'impôt prélevée au moment du retrait n'est qu'un acompte : l'impôt final est établi sur votre déclaration, à votre taux marginal.
Qu'est-ce que cette comparaison laisse de côté?
Elle laisse de côté les frais, la contribution de l'employeur, les REER de conjoint, le CELIAPP et les prestations calculées sur le revenu à la retraite, et elle suppose le même rendement dans les deux comptes pendant toute la période. Le rendement est une hypothèse que vous entrez, pas une prévision, et le taux de retraite est aussi une hypothèse : changez l'un ou l'autre pour voir à quel point la réponse y est sensible. En Ontario, la même logique s'applique avec les chiffres ontariens : sur un salaire de 100 000 $, la cotisation de 10 000 $ économise 2 991 $ maintenant, et à un taux de retraite de 20 %, le REER atteint 21 226 $ contre 18 598 $ pour le CELI.